Характерные особенности оффшорного счета, его основные виды
Сохранение материальных средств — актуальный вопрос для высоко прибыльных компаний и обеспеченных лиц. Для защиты накопленных сбережений и осуществления международной предпринимательской деятельности многие из них пользуются таким легальным инструментом, как оффшорный счет, который поможет противостоять финансовым потрясениям, девальвации валют, проблемам банковской системы своего государства. Чтобы правильно осуществить эту процедуру, необходимо ознакомиться с ее особенностями, законодательными требованиями государства, в подданстве которого находится гражданин, заинтересованный в данном предприятии.
Содержание:
Понятие оффшорного счета
Под понятием оффшорного счета подразумевается любой финансовый актив в банке, который находится за пределами государства, где живет клиент. Но не каждое финансовое учреждение разрешает размещение средств заинтересованных лиц, так как не во всех странах поддерживается соблюдение финансовых интересов нерезидентов.
Оффшорный счет открывают только оффшорные банки, юрисдикция которых предусматривает низкий показатель налогов или полное их отсутствие.
Страна, в которой предпринимательская деятельность компаний-нерезидентов проводится на льготных условиях, является оффшорной зоной.
Для остальных счетов применимо понятие «иностранный». С этой целью некоторые предпочитают сотрудничать с надежными американскими или европейскими банками.
Классификация оффшорных счетов
Такая финансовая деятельность доступна каждому человеку на законодательном уровне. В зависимости от вида их подразделяют следующим образом (таблица 1).
Вид счета | Описание |
Частный | Он доступен частным клиентам (физическим лицам). Не подходит для ведения коммерческой деятельности, только для личных целей: сохранения и преумножения капитала. |
Инвестиционный (подвид частного) | Он предусмотрен для увеличения доходов вкладчика: деятельность на рынке Forex, покупка ценных бумаг. |
Депозитный (подвид частного) | Это счет для хранения личных средств под определенный процент дохода. Обычно иностранные финансовые учреждения (особенно банки оффшорной зоны) устанавливают высокую процентную ставку. |
Корпоративный | Такой счет открывают коммерческие компании и юридические лица, ведущие постоянное взаимодействие с контрагентами, а деятельность приносит им существенный доход. |
Текущий | Он находится под управлением доверенных лиц. |
Карточный | Счет для осуществления разнообразных банковских операций: для краткосрочного хранения денежных средств, получения денежных средств или передачи, получения овердрафта. |
Обеспечительный | Он подключен к текущему счету дебетовой или кредитной карты для снятия денег в банкоматах и их возвращения при взятии в займ. |
Транзитный | Его открытие позволяет получить долгосрочный кредит и открыть визу. Далее средства со счета владелец может использовать на свое усмотрение. |
Операционный | Этот вид предусматривает максимальную конфиденциальность по операциям, проводимым его владельцем. |
Принцип действия оффшорных счетов на видео:
Преимущества и недостатки оффшорного счета
Оффшорный счет — это не элемент роскоши, а абсолютно нормальная практика. Ее преимущества отмечает каждый, кто желает сохранить свой капитал таким способом. В частности многие оценили:
- низкие налоги
- высокое качество обслуживания
- упрощенность процедуры открытия счета
минимальные экономические риски- возможность развития деятельности на зарубежном рынке, что способствует ускорению темпов роста самой коммерческой организации
- высокую депозитную ставку
- возможность выбора валюты, в которой будет осуществляться хранение денежных средств. Чтобы диверсифицировать риски, стоит обратиться в банки для открытия мультивалютного счета
- отсутствие необходимости отчетности по финансовым операциям
Помимо преимуществ оффшорный счет имеет свои недостатки:
- обязательное наличие сопроводительных бумаг (инвойса, договора), которые позволят провести платеж
- отличие часовых поясов, что влияет на скорость проведения сделок в случае несовпадения рабочих графиков компаний
Оффшорный счет: конфиденциальность
Буквально 5 лет назад банки обеспечивали обладателей офшорных счетов полной анонимностью и конфиденциальностью. В настоящее время изменения в корне коснулись данной ситуации по причине принятия многими странами мира Соглашения, где оговариваются детали автоматического обмена информацией. Директивы Конвенции от 1988 года обязывают государства передавать по запросу данные о проведении некоторых операций. На данный момент между странами происходит обмен информацией, касающейся лиц, которые занимаются оффшорной деятельностью.
Поэтому открытие полного анонимного счета, который позволит укрыть размеры капитала и оборот денежных ресурсов — процедура практически невозможная, особенно в банках Европы и Америки. Этот документ не имеет силы на территории стран, не подписавших Соглашение, и есть возможность открыть оффшорный счет, обратившись в их банки. Но это довольно сложный процесс.
Если вкладчику важнее гарантия сохранности и защиты денежных средств, а не укрытие информации о своем капитале, то деятельность финансовых учреждений, как и прежде, осуществляется с высокой степенью конфиденциальности.
Как открыть оффшорный счет
Требования оффшорных банков такие же строгие, как и в других кредитно-финансовых организациях. Отчасти они относятся к документам: банковские операции по достаточно большим суммам проводятся, только если имеются сопроводительные документы.
Также к основным условиям относится наличие рекомендаций других финансовых предприятий, где открыты счета заявителя, и партнерских поручительств, коими могут быть нотариусы, бухгалтера, юристы.
Правила проведения данной процедуры практически аналогичны с теми, которые установлены в других странах.
Чтобы оформить счет, проводятся такие процедуры, как выбор банка, подготовка документов с последующим их переводом и его нотариальным заверением. Некоторые требуют апостиль.
Требование личного визита актуально не для каждого финансового учреждения. Банки Кипра, Белизы, Герцеговины и нескольких других стран допускают дистанционный способ проведения процедуры. Учреждения Сингапура, Гонконга, Панамы требуют от заявителя лично посетить отделение. С одобрением заявки клиент получает доступ к реквизитам и к счету. Подача документов осуществляется как самим заявителем, так и посредством наемного лица.
Преимущества оффшорных счетов на видео:
И первый, и второй способ имеют свои плюсы и минусы. Самостоятельные действия позволят сэкономить средства при проведении процедуры. Также это сокращение числа свидетелей оперативных мероприятий. Но начинающий вкладчик может ошибиться при выборе банка и заключить договор, условия которого обременительны для клиента.
Стоит предусмотреть, посреднические компании не дают гарантию положительного результата, окончательное решение зависит от банка.
Выбор оффшорной зоны
Чтобы выбрать оффшорную зону для открытия счета, необходимо поинтересоваться:
налоговым законодательством государства, где предположительно откроется оффшор, и наличием льгот для компаний- как протекает процедура регистрации оффшорной компании
- стоимостью ее администрирования
- степенью популярности зоны оффшора и ее имиджем
Частое упоминание некоторых государств подтверждает их довольно лояльную правовую систему, отсутствие налоговых сборов, к тому же их развитая инфраструктура вполне подходит предпринимателям оффшорных организаций.
Выбор банка
Осуществляя выбор банка, стоит учесть эффективность его функционирования. За рубежом таковыми считаются прибалтийские финансовые учреждения, особенностями которых являются:
- низкие тарифы на проведение банковских процедур
- персонал, владеющий русским языком
- проведение операций при использовании разных валют
- оперативность
- удобный интернет-банкинг с высокой степенью защиты
- отсутствие особых условий
Наиболее эффективными считаются банки Швейцарии, которые за весь период деятельности приобрели солидную репутацию, успешную практику управления инвестициями, и характеризуются как самые надежные в мире.
Подготовка и список документов
С наличием таких документов частное лицо сможет открыть оффшорный счет:
- удостоверением личности
- документами о легальности денежных средств и об их источнике
Заявитель заполняет анкету о цели оформления счета, планируемых операционных мероприятиях, годовом обороте капитала. Для банка важно указание личных данных: фамилии и имени, даты рождения, гражданства, места рождения и работы.
Финансовое учреждение требует данные о месте жительства будущего клиента, чтобы уточнить вопрос о налогообложении. Таким документом может быть квитанция об уплате коммунальных счетов и подобные бумаги.
Должен быть перевод этих документов на язык государства — предполагаемого места открытия счета, и его нотариальное заверение.
Юридические лица предъявляют пакет документов, состоящих из таких бумаг:
- учредительных документов
- сведений о владельце и руководителе компании
- Устава компании
- подтверждения источника капитала
Термин проверки документов учреждением начинается с момента их подачи. Банк вправе потребовать некоторые бумаги дополнительно, после того как была осуществлена первая подача заявки.
Прохождение собеседования
Собеседование — завершающий этап процедуры открытия оффшорного счета. Если документы приняты банком дистанционно, переговоры могут пройти по видеотрансляции.
Самостоятельная работа и незнание английского языка служит поводом для поиска работника, владеющего иностранным языком.
Главным образом, банковских работников интересуют контактные данные клиента, цель оформления счета, вид деятельности организации, информация о партнерах.
Предусмотрены случаи, когда банк посылает своего представителя к заявителю, или финансовое учреждение командирует работника в страну клиента, чтобы заключить договор.
Как для частных лиц, так и для компаний выгодно оформление оффшора. Изучение его правовых аспектов, проверка надежности финансовых учреждений — основные задачи соискателя при осуществлении выбора банка среди многочисленных предложений. За его оформление отсутствует правовая ответственность, это полностью законная процедура. Выбор финансовой зоны необходимо осуществлять с учетом налоговых выплат, степени конфиденциальности, условий банка, гибкости законодательных документов. Оффшорный счет поможет не только сохранить денежные средства, независимо от разных экономических изменений своего государства, но и приумножить.
