Методика написания образца договора финансирования под уступку денежного требования

Многие банковские организации уже продолжительное время используют в работе разнообразные образцы договоров финансирования под уступку денежного требования. Но на законодательном уровне эта разновидность сделок между хозяйствующими субъектами была определена сравнительно недавно внесением изменений во 2-ую часть гражданского законодательства страны. С тех пор договоры факторинга (это еще одно название сделки) очень часто используются ИП и юрлицами в РФ.

Договор финансирования под уступку денежного требования, что это

Данный юридический факт подразумевает под собой сделку, в которой имеются 2 заинтересованные стороны – финансовый агент (фактор) и клиент.

Агент становится обладателем непогашенных обязательств физических либо юридических лиц перед клиентом (кредитором) за определенную сумму денег.

Требование может основываться на предоставлении некоторых услуг или продаже определенного объекта. Агенту, по условиям соглашения, могут передаваться уже образовавшиеся финансовые обязательства, если клиент имеет задолженность перед агентом. Законодательная регуляция факторинговых сделок осуществляется статьей 824 ГК РФ.

Формы сделки

Как и для других видов договоренностей для сделок по факторингу предусмотрена письменная форма договора. Документ должен быть составлен в количестве 2-х образцов с равной юридической силой. Действие контракта начинается с момента его подписания участниками, каждому их которых вручается по экземпляру. Законодательного требования к нотариальному либо иному виду заверения для данных сделок не выдвигается, но участники могут самостоятельно включить этот пункт в договор. Тогда потребуется составить 3 экземпляра договора для предоставления в государственный регистрирующий орган.

Кроме бумажного носителя сделка может быть оформлена в виде электронного письма, предложение отправляется телеграммой, почтовым письмом, факсимильной связью и так далее. Необходимо лишь точно удостоверится в том, что корреспонденция поступила от участника будущей сделки. Если после изучения предложения субъект приступает к исполнению условий, обозначенных в соглашении, то это будет означать согласие на исполнение необходимых действий в оговоренные документом сроки.

Предмет контракта по факторингу

Предметами факторинговых контрактов признаются:

• процедура продажи обязательств финансового характера клиентом фактору, взамен последний перечисляет продавцу некую сумму денег
• продажа обязательств денежного характера агенту для погашения имеющейся у клиента перед ним задолженности (к примеру, если у клиента есть непогашенный кредит, и отсутствуют возможности его выплаты)

При составлении контракта стоит особое внимание уделить описанию предмета. Необходимо дать подробную характеристику предмета, которая без труда позволит его определить. Несоблюдения данного условия может стать основанием для признания сделки недействительной.

То есть, сделка подразумевает процедуру кредитования клиента, когда агенту взамен уступают обязательства денежного характера, как гарантию возмещения расходов.

Участники сделки

В факторинговом соглашении задействованными сторонами являются клиент и финансовый агент. Также затрагивается 3-я сторона – должник.

Клиентами могут являться любые хозяйствующие субъекты, но в подавляющем количестве ситуаций стороной соглашения выступают организации. На основании условий сделки клиент наделяется некоторыми полномочиями и обязательствами:

• обладает правом требовать выплаты денег взамен на обязательства финансового характера, принадлежащие должнику
• клиенту необходимо передать фактору обязательство денежного характера
• обязан оповестить задолжавшего о продаже его непогашенных обязательств агенту

Финансовый агент представляет собой лицензированное кредитное учреждение с правом оказания факторинговых услуг. К данным организациям относятся банки и прочие финансовые структуры, имеющие право на предоставление данных услуг. Благодаря наличию соответствующей лицензии дополнительного разрешения на подобные операции не требуется.

Простыми словами о факторинге на видео:

Права и обязательства финансового агента заключаются в следующем:

• по условиям соглашения он обладает полномочиями на принятие финансовых обязательств лица
• обязуется перечислить в пользу клиента закрепленную контрактом денежную сумму
• при необходимости, если подобные пункты содержатся в соглашении, фактор проводит приемку документации клиента для дальнейшего осуществления операций по бухгалтерии
• должен выполнять другие обязательства финансового характера на основе денежного требования, представляющего собой предмет сделки

Содержание документа

Соглашение должно содержать следующие составные части:

1. Преамбулу, в которой обозначается наименование каждой участвующей в сделке стороны.
2. Предмет контракта, отражается определенная информация: фактор осуществляет передачу денег клиенту за требование денежного характера к неплательщику. Составляется перечень документации, обосновывающей полномочия клиента по предоставлению обязательств денежного характера другому лицу. Обозначаются параметры обязательства: величина задолженности, образовавшейся неустойки и прочее. Необходимо указать способ и дату осуществления денежных расчетов по уступке, необходимые реквизиты.
3. Далее прописываются последствия, которые повлечет предоставление неправдоподобной информации клиентом фактору по поводу обязательств денежного характера, являющихся предметом сделки. Но если задолжавший субъект не погасит имеющуюся задолженность перед фактором, то клиент не будет отвечать по ней (если иное не определяется условиями соглашения).
4. Затем определяются полномочия фактора на получение определенной суммы денег от задолжавшего субъекта. Имеется в виду, что на основании условий сделки агент имеет возможность требовать необходимое количество денег от неплательщика. Если задолжавший субъект передаст агенту денежную сумму, не покрывающую затраты на приобретение долга, то клиент не будет возмещать фактору разницу либо выплачивать неустойку. Если положения контракта, подписанного задолжавшим лицом и клиентом, не исполняются последним, задолжавший не может претендовать на возмещение затрат от фактора, понесенных по переуступке. Но это обстоятельство применимо, если деньги можно потребовать с клиента.
5. Заключительная часть содержит условия, призывающие стороны руководствоваться действующими законодательными актами в вопросах, которые не определяются подписываемым соглашением. Также обозначается дата начала работы контракта и число его образцов.
6. Завершается договор реквизитами участников. Необходимо обозначить адрес юридической и фактической регистрации, телефонные номера и факс, ИНН, КПП, наименование кредитного учреждения, номера корреспондентского и расчетного счетов.

От правильности и полноты отображения необходимой информации в образце договора финансирования под уступку денежного требования будут зависеть юридические возможности соглашения и факт их реализации.

Разновидности факторинга

Существует множество разновидностей данных документов. Главной отличительной особенностью подобных сделок можно считать их рискованность и период образования финансовых обязательств:

• если необходимость выплаты денежной суммы возникает сразу после подписания договора участниками, то он считается реальным
• при формировании задолженности в предстоящем периоде сделка относится к консенсуальным

В практической деятельности соглашения подразделяются на:

• оборотные соглашения, характеризующиеся неисполнением задолжавшим субъектом перед агентом обязательств и дальнейшим их возложением на клиента
• безоборотные сделки не предусматривают ответственности клиента по факторинговой сделке за непогашенную задолженность субъекта перед агентом

Также определяются следующие категории факторинга с привязкой к понесенным убыткам:

• если из-за утраты платежеспособности должником потери несет поставщик, то соглашение относится к регрессивным
• если убытки терпит банковская организация, то сделка регрессивной не считается

То есть, в зависимости от содержания факторинга и особенностей его исполнения можно выделить много разновидностей документа. Поэтому перед составлением его текста необходимо внимательно ознакомиться со всеми правилами написания.

Полномочия и обязательства субъектов соглашения

По факторинговой сделке оформляется предоставление наступившей финансовой задолженности. Также возможно составление соглашения на обязательства с началом погашения в предстоящем периоде. В соглашении параметры задолженности должны четко и детально закрепляться для правильной идентификации момента возникновения. Финансовые обязательства предстоящих периодов нельзя передавать до дня образования полномочий по истребованию с задолжавшего субъекта определенной суммы денег.

Клиент использует право предоставления обязательств финансового характера другому субъекту в ситуации, когда запрет на нее определяется условиями контракта, подписанного клиентом и его контрагентом. Но вместе с тем, последний может потребовать применения штрафных санкций к клиенту, если тот не выполнит пункты договора.

После оформления факторинговой сделки участники должны оповестить задолжавший субъект о ее совершении. Потребуется направить ему письменное оповещение с обязательным указанием вида финансового обязательства, которое было передано и с реквизитами фактора, на чей счет следует произвести перечисление. После получения уведомления должник может затребовать бумаги, подтверждающие уступку. При отказе в предоставлении деньги возвращаются клиенту.

Образец соглашения

Бланк данного документа для ознакомления представлен на сайте:

Главное, что должны учитывать участники при написании текста договора, это его соответствие всем требованиям, предъявляемым законодательством РФ к подобной документации и детальное отображение условий, отвечающих интересам сторон. Если один из участников будет уклоняться от исполнения обязательств, то разрешение споров возможно только на основе содержания договора.

Следовательно, в настоящее время факторинговые договоры являются распространенным видом сделок, которые могут использоваться различными субъектами деятельности: от коллекторских агентств до физических лиц, подписывающих кредитный договор на приобретение определенного товара.